Este libro contiene la normatividad que sustenta las obligaciones de toda empresa, persona moral o física, que realiza actividades vulnerables y que se encuentra en riesgo de ser tipificada por el delito de lavado de dinero, así como su relación con las disposiciones fiscales.
El bastión de la obra es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), su reglamento, sus reglas de carácter general y sus modificaciones, así como su relación con las disposiciones fiscales y la conexión con el delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita, la Ley Federal de Extinción de Dominio, la Ley Federal de la Delincuencia Organizada y el delito fiscal.
Se señalan las actividades vulnerables susceptibles de utilizar recursos de procedencia ilícita y se mencionan las autoridades encargadas del cumplimiento de la ley que tienen como objetivo identificar y disuadir los actos de lavado de dinero; también se advierten las sanciones administrativas y las penas por el incumplimiento de las obligaciones derivadas de las disposiciones, como el aviso de inscripción, la identificación del cliente y la solicitud de información para el expediente y los avisos de las operaciones que están consideradas en zona de vulnerabilidad.
